لماذا قد يكون لتحويلات Roth IRA الخاصة بك عواقب ضريبية “غير مقصودة”.

مع اقتراب نهاية العام، قد تتطلع إلى تحويلات حسابات التقاعد الفردية لشركة Roth.

ومع ذلك، فإن هذه الاستراتيجية تعزز دخلك، الأمر الذي قد يكون له عواقب ضريبية أخرى، كما يقول الخبراء.

تقوم تحويلات Roth بتحويل أموال IRA قبل الضريبة أو غير القابلة للخصم إلى Roth IRA، والذي يوفر نموًا مستقبليًا خاليًا من الضرائب. لكن الرصيد المحول يعزز إجمالي الدخل المعدل للعام الحالي.

بالإضافة إلى ذلك، فإن زيادة الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك يمكن أن يكون له عواقب “غير مقصودة على الإطلاق”، كما تقول المخططة المالية المعتمدة جوان ماي. وهي أيضًا محاسب قانوني معتمد والمدير والمؤسس المشارك لشركة Forest Asset Management في ريفرسايد، إلينوي.

المزيد من التمويل الشخصي:
المستشار المالي الأول لقناة CNBC لديه قاعدة ذهبية: “نحن لا نحدد وقت السوق”
يقول الخبراء إن إضراب الموانئ قد يكون له “عواقب مدمرة” على المستهلكين
مع تعطيل إعصار هيلين للسفر، إليك ما يحتاج المسافرون إلى معرفته

سواء كنت تقوم بتحويلات روث أو تحصل على دخل آخر، فأنت بحاجة إلى مراقبة الذكاء الاصطناعي العام (AGI) الخاص بك على مدار العام، كما يقول الخبراء. وإلا، فقد تفقد أهليتك للحصول على إعفاءات ضريبية معينة أو تؤدي إلى زيادات ضريبية بشكل غير متوقع.

على سبيل المثال، بمجرد تجاوز الأرباح حدًا معينًا، يمكن لمتلقي الضمان الاجتماعي أن يدينوا بضرائب تصل إلى 85٪ من دخل المزايا، كما قال ماي.

وقالت إن ارتفاع معدل الذكاء الاصطناعي العام يجعل من الصعب أيضًا المطالبة بخصم النفقات الطبية. بالنسبة لعام 2024، يمكنك خصم التكاليف غير المستردة التي تزيد عن 7.5% من الدخل الإجمالي العام الخاص بك، على افتراض أنك تقوم بتفصيل الإعفاءات الضريبية.

يقول الخبراء إن هناك بعض القضايا الضريبية الرئيسية الأخرى التي يجب مراقبتها.

إذا كنت تقترب من سن الرعاية الطبية أو كنت مسجلاً بالفعل، فإن تعزيز الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك قد يؤثر أيضًا على مبالغ التعديل الشهرية المرتبطة بالدخل، أو IRMAA، لأقساط الجزء ب والجزء د من برنامج Medicare.

يعتمد الدخل المستخدم لتحديد IRMAA على إجمالي الدخل المعدل المعدل، وهو AGI الخاص بك بالإضافة إلى الفائدة المعفاة من الضرائب. هناك مراجعة لمدة عامين لـ IRMAA، مما يعني أن MAGI لعام 2024 قد يؤثر على IRMAA لعام 2026.

وقال أشتون لورانس، CFP ومدير شركة Mariner Wealth Advisors في جرينفيل بولاية ساوث كارولينا لشبكة CNBC سابقًا: “هذه قطعة كبيرة”. “لا أحد يحب دفع أقساط التأمين الزائدة.”

بالنسبة لعام 2024، يبلغ قسط Medicare Part B الشهري القياسي 174.70 دولارًا. ولكن قد يكون هذا أعلى إذا كان مبلغ MAGI لعام 2022 أعلى من 103000 دولار كفرد أو 206000 دولار كزوجين.

يحذر الخبراء من أن عتبات الأرباح هذه تمثل منحدرًا وقد يدفعك دخل تحويل روث إلى الشريحة التالية.

قال لورانس: “آخر شيء تريده هو الوصول إلى الذروة فوق تلك الشريحة بمقدار دولار واحد”. “الآن ارتفعت أقساط التأمين الصحي الخاصة بك بشكل كبير.”

سبب آخر لمشاهدة AGI الخاص بك هو الإعفاء الضريبي للتأمين الصحي في السوق، والمعروف باسم الائتمان الضريبي المتميز، والذي يتم تعزيزه حاليًا حتى عام 2025.

وفي عام 2024، كان نحو 92% من المسجلين في السوق، أو 19.7 مليون شخص، مؤهلين للحصول على الدفعات المقدمة من الإعفاءات الضريبية المميزة، والتي تقلل أقساط التأمين الصحي السنوية بمقدار 700 دولار في المتوسط، وفقا للمراكز الأمريكية للرعاية الطبية والخدمات الطبية.

ومع ذلك، قد يكون حساب الأهلية الائتمانية معقدًا لأنه يعتمد على الفرق بين القسط القياسي – تكلفة ثاني أقل خطة فضية تكلفة متاحة في منطقة ما – والحد الأقصى للمساهمة على أساس نسبة مئوية من الدخل. Â

ولتجنب مشكلات الأهلية، قالت ماي من شركة Forest Asset إنها تتخطى تحويلات Roth لعميل يطالب بالائتمان الضريبي المتميز.