احصل على أقصى استفادة من هذه الحسابات الضريبية المفضلة في عام 2025
لقد أتى موسم التسجيل في المزايا، ومعه تأتي فرصة للعمال لضبط خطط الادخار في مكان عملهم وامتصاص المزيد من الأموال على أساس ضريبي. الحسابات الضريبية المؤجلة التقليدية، مثل خطط 401 (ك) وحسابات التقاعد الفردية، هي مجرد بداية للمدخرين. ومع انتشار خطط الرعاية الصحية عالية الخصم حيث يسعى أصحاب العمل إلى خفض تكاليفهم، أصبح المزيد من الموظفين قادرين على الوصول إلى حسابات التوفير الصحية – والتي تسمح للمدخرين بالمساهمة على أساس ما قبل الضريبة أو معفاة من الضرائب، والنمو على أساس معفى من الضرائب. الأساس والسماح بالسحب المعفى من الضرائب إذا كان ذلك مخصصًا للنفقات الصحية المؤهلة. في عام 2023، كان هناك 123 مليار دولار من أصول HSA المحتفظ بها في أكثر من 37 مليون حساب، مما يعكس زيادة بنسبة 19٪ في الأصول عن العام السابق، وفقًا لمجموعة Devenir Group. وبقدر ما قد يكون من المغري بالنسبة للمدخرين ضخ الأموال في حسابات التوفير الصحية وغيرها من الحسابات ذات المزايا الضريبية، إلا أنهم سيحتاجون إلى وضع استراتيجية قبل أن يفعلوا ذلك. وقالت مارغريتا تشينج، المخططة المالية المعتمدة والرئيسة التنفيذية لشركة Blue Ocean Global Wealth في غايثرسبيرغ بولاية ماريلاند: “إن HSAs غير مستغلة بشكل كافٍ، ولكنها قد لا تكون مناسبة للجميع وكل المواقف”. وفي الواقع، أشارت إلى أن النفقات الطبية الكبيرة يمكن أن تلتهم جزءًا كبيرًا من المدخرات في هذه الحسابات. إنشاء شلال الادخار لتعزيز إمكانات النمو بعد خصم الضرائب، يوصي مكتب الاستثمار الرئيسي في UBS بأن يقوم المستثمرون بإعداد خطة “شلال الادخار”. يبدأ ذلك بإنشاء صندوق طوارئ لتغطية نفقات ستة إلى 12 شهرًا، والمساهمة في خطة 401(ك) الخاصة بك بحيث تكون مؤهلاً لمطابقة الشركة على المدخرات، واستنفاد الحد الأقصى لمبلغ حساب التوفير الصحي الخاص بك (والذي سيكون عام 2025 هو 4300 دولارًا أمريكيًا لأولئك الذين لديهم تغطية ذاتية فقط أو 8550 دولارًا أمريكيًا لخطط صحة الأسرة). بعد تلبية هذه الأولويات، وجد بنك UBS أن المدخرين الذين لديهم الإمكانيات يمكنهم زيادة مساهماتهم إلى الحد الأقصى 401 (ك) (ما يصل إلى 23500 دولار في عام 2025، بالإضافة إلى 7500 دولار في مساهمات اللحاق بمن تزيد أعمارهم عن 50 عامًا – أو صيد جديد وحتى أعلى – مساهمة تصل إلى 11.250 دولارًا للعمال الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 عامًا). يمكنهم أيضًا تخصيص أموال إضافية لـ 529 خطة ادخار جامعية وحسابات وساطة خاضعة للضريبة. موقع الأصول نظرًا لأن حسابات التوفير في مكان العمل هذه لها معاملات ضريبية مختلفة، يمكن للمستثمرين الذين يمكنهم تخصيصها لهم ضبط الضرائب التي يدفعونها عند السحب من التقاعد. ويمكنهم أيضًا العمل مع مستشار مالي للتأكد من أن هذه الحسابات تحتفظ بالأنواع المناسبة من الأصول – والتي يمكن أن تساعد في تعزيز العوائد بعد خصم الضرائب. على سبيل المثال، قد يكون من الأفضل الاحتفاظ بالأصول التي تدر الدخل، مثل السندات، في حساب ضريبي مؤجل، مثل حساب 401 (ك) أو حساب التقاعد الفردي. ضع في اعتبارك أن سندات الشركات تفرز فوائد تخضع للضريبة بنفس معدل الدخل العادي، والتي يمكن أن تصل إلى 37٪. في حساب الضرائب المؤجلة، لن يكون المستثمرون في مأزق لفاتورة الضرائب حتى يبدأوا في السحب منها. يمكن أن تكون الأسهم والصناديق المتداولة في البورصة التي تدفع أرباحًا مؤهلة مناسبة تمامًا لحساب الوساطة. تخضع أرباح الأسهم المؤهلة لضريبة تبلغ 0% أو 15% أو 20%، اعتمادًا على دخل المستثمر الخاضع للضريبة. تجنب الاحتفاظ بالأموال التي تحقق مكاسب رأسمالية ضخمة في هذا الحساب. ويمكن أن تؤدي إلى عواقب غير متوقعة خاضعة للضريبة. في حساب معفى من الضرائب مثل HSA، قد يكون المستثمرون قادرين على اتخاذ منظور طويل الأجل والاستثمار في الأصول عالية النمو. ولكنك ستحتاج إلى التأكد من أن لديك على الأقل ما يكفي من أموال HSA الخاصة بك نقدًا حتى تتمكن من تغطية المبلغ القابل للخصم. ولكن يمكن استثمار المبالغ التي تتجاوز ذلك. وقال تشنغ: “إذا كان لديك الدولارات، فيمكنك أن يكون لديك توجه نحو النمو”. “ليس عليك الاحتفاظ به في صناديق سوق المال، ولكن بعد قولي هذا، لا يمكنك التنبؤ بما إذا كنت ستمرض أو تكسر عظامك. لن أضعه في شيء متقلب للغاية.”
