كيفية التوفير في الضرائب عند دفع تكاليف الكلية

LAS VEGAS – تعد الكلية مصروفًا رئيسيًا للعديد من العائلات ، لكن استراتيجية الدفع يمكن أن توفر وفورات ضريبية كبيرة ، وفقًا لخبير تمويل الكلية.

قال المخطط المالي المعتمد روس ريسكين ، كبير مسؤولي التعلم في معهد الاستثمار والثروة: “تخطيط التوزيع ليس فقط للتقاعد”. وقال إن العائلات تحتاج أيضًا إلى خطة عند استغلال الأصول لدفع تكاليف الكلية.

قال ريسكين في المؤتمر السنوي للمعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين المعتمدين في لاس فيجاس يوم الاثنين إن تمويل التعليم يمكن أن يكون معقدًا ، خاصةً عندما تتلاعب بالأهلية للحصول على ائتمانات ضريبية جامعية.

المزيد من التمويل الشخصي:
يقول الخبراء إن معدلات قبول Ivy League “وصلت إلى أدنى مستوياتها”
سيتم استئناف مدفوعات قروض الطلاب قريبًا. الكثير ليسوا مستعدين
مع انخفاض معدل التضخم ، قد تظل الأسعار أعلى

يقدم الائتمان الضريبي للفرصة الأمريكية 2500 دولار كحد أقصى لكل طالب جامعي لمدة تصل إلى أربع سنوات ، ويتوسع رصيد التعلم مدى الحياة ليشمل شهادات التخرج والمهنية ، بقيمة تصل إلى 2000 دولار لكل طالب مؤهل في السنة.

ومع ذلك ، لا يمكنك “الغطس المزدوج” للإعفاءات الضريبية عن طريق المطالبة بأحد هذه الاعتمادات وسحب الأموال من خطة ادخار الكلية 529 لنفس المصاريف. لذلك للمطالبة بالقيمة الكاملة للائتمان ، ستحتاج إلى التخطيط مسبقًا لتغطية جزء من الرسوم الدراسية باستخدام الدخل أو القروض أو مصادر أخرى مؤهلة.

قال ريسكين ، وهو أيضًا محاسب قانوني معتمد: “ما تدفعه لا يساوي ما يكلفك ذلك”. على سبيل المثال ، لنفترض أنك تفكر في ثلاث طرق لتغطية 30 ألف دولار من نفقات الكلية: التدفق النقدي أو خطة 529 أو قروض الطلاب.

قال إنه إذا كان معدل الضريبة الفعلي الخاص بك هو 35٪ وتدفع للجامعة 30 ألف دولار من دولارات الولايات المتحدة بعد الضرائب ، فهذا يكلفك في الواقع 46 ألف دولار. يمكنك أيضًا النقر على خطة 529 ، والتي قد تكون نمت من 18000 دولار من المساهمات ، على سبيل المثال ، ويمكن أن توفر سحوبات معفاة من الضرائب للنفقات المؤهلة.

في حين أن الحصول على قروض الطلاب قد يبدو غير بديهي ، فقد تقدم الإستراتيجية إعفاءً من القروض المعفاة من الضرائب لبعض الموظفين المستقبليين غير الربحيين والموظفين الحكوميين. ما هو أكثر من ذلك ، قد توفر قروض الطلاب مزايا أخرى مثل القدرة على المطالبة بالائتمان الضريبي للفرصة الأمريكية أو إنشاء ائتمان للطالب ، كما قال ريسكين.

وقال “لقد أضر المستشارون بأنفسهم بمحاولة تبسيط الأمر” ، مشيرًا إلى أن العديد من العائلات تخلفت عن 529 انسحابًا دون تحليل الخيارات الأخرى.

قال ريسكين إنه عندما يتعلق الأمر بـ 529 خطة ، فهناك أيضًا خيار إنفاق الأموال الآن أو الاحتفاظ بها لأفراد الأسرة ، مثل الأطفال الآخرين أو حتى الأحفاد. (بدءًا من عام 2024 ، سيسمح تغيير في القانون للعائلات بدفع الأموال المؤهلة غير المستخدمة إلى Roth IRA ، مع قيود.)

بينما وسع القانون الآمن نفقات التعليم المؤهلة للضرائب الفيدرالية ، فإن بعض الولايات لا تعترف بهذه التكاليف لأغراض ضرائب الولاية. على سبيل المثال ، التعليم من مرحلة رياض الأطفال حتى نهاية التعليم الثانوي ليس مصاريف تعليم مؤهلة في نيويورك.

إذا تجاوز انسحابك نفقاتك المؤهلة أو أخذت نقودًا بعد تكبد نفقات العام ، فقد تدين بضرائب إضافية وغرامة. هناك أيضًا خطر من أن الدولة قد تستعيد أي خصم ضريبي للولاية تم تلقيه مسبقًا للمساهمات. وقال ريسكين: “قطعة الاستعادة مهمة”.