يقول الخبراء إن هذا هو أفضل وقت لتحويل روث

يقول الخبراء، إذا كنت تفكر في تحويل حساب التقاعد الفردي لشركة Roth، فيمكنك توفير الضرائب من خلال الاستفادة من فترة زمنية محدودة.

تقوم تحويلات Roth بتحويل أموال IRA قبل خصم الضرائب أو أموال IRA غير القابلة للخصم إلى Roth IRA، مما يؤدي إلى بدء النمو المستقبلي المعفي من الضرائب. المقايضة هي الضرائب المقدمة المستحقة على الرصيد المحول.

يعتمد قرار تحويل الرصيد قبل الضريبة على عدة عوامل. لكن التحول مبكرًا عند التقاعد – بينما يكون دخلك أقل – يمكن أن يقلل من فاتورة الضرائب المقدمة.

بعد التوقف عن العمل، ولكن قبل أن تبدأ عمليات السحب المطلوبة من حسابات التقاعد، هي “المكان المناسب” لتحويلات روث، وفقًا لجوان ماي، وهي مخططة مالية معتمدة في بيروين بولاية إلينوي في إدارة الأصول في الغابات. وهي أيضًا محاسب قانوني معتمد.

المزيد من التمويل الشخصي:
يدفع المزيد من بائعي المنازل ضرائب أرباح رأس المال – كيفية خفض فاتورتك
كيفية تجنب الوقوع في ضرائب حساب التقاعد الفردي الموروثة
تتنازل مصلحة الضرائب الأمريكية عن عمليات السحب الإلزامية من بعض حسابات IRA الموروثة – مرة أخرى

إذا انخفض دخلك بعد التقاعد، “فهناك بعض السنوات الجيدة للتحويلات”، كما تقول ماي.

بالإضافة إلى ذلك، يرغب العديد من المستثمرين في الاستفادة من شرائح ضريبة الدخل المنخفضة حتى عام 2025 قبل أن تنتهي الأحكام من الإصلاح الضريبي الذي وقعه الرئيس السابق دونالد ترامب.

بعد تحويل روث، ستستحق ضرائب دخل منتظمة على المبلغ المحول. لكن شريحتك تعتمد على الدخل الخاضع للضريبة في ذلك العام.

يمكن لتحويلات روث أن تقلل من رصيد التقاعد الخاضع للضريبة الخاص بك مع مراعاة الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة في المستقبل. حسابات Roth لا تخضع لـ RMDs.

يمكن أن يؤدي تحويل روث أيضًا إلى إلغاء الضرائب على الورثة الذين يرثون الحساب لاحقًا. منذ عام 2020، يجب على معظم الأطفال البالغين استنفاد الحسابات الموروثة في غضون 10 سنوات، والمعروفة باسم “قاعدة العشر سنوات”، والتي يمكن أن تؤدي إلى مشكلات ضريبية خلال سنوات ذروة الكسب. أ

بما أن تحويلات روث يمكن أن تعزز الدخل، فإنها يمكن أن تؤثر أيضًا على مبالغ التعديل الشهرية المتعلقة بالدخل، أو IRMAA، لأقساط الجزء B والجزء D من برنامج Medicare، كما قال ماي.

يعتمد IRMAA الخاص بك على ما يسمى “إجمالي الدخل المعدل” أو MAGI، وهو إجمالي دخلك المعدل بالإضافة إلى الفائدة المعفاة من الضرائب – وهناك مراجعة لمدة عامين.

قال أشتون لورانس، CFP ومدير شركة Mariner Wealth Advisors في جرينفيل بولاية ساوث كارولينا: “إنها قطعة كبيرة”. “لا أحد يحب دفع أقساط التأمين الزائدة.”

قسط التأمين الشهري القياسي للجزء ب من برنامج Medicare هو 174.70 دولارًا أمريكيًا في عام 2024. ولكن قد يكون هذا أعلى مع MAGI لعام 2022 أعلى من 103000 دولار أمريكي للأفراد أو 206000 دولار أمريكي للأزواج الذين يتقدمون بطلب مشترك.

حذر لورانس من أن حدود MAGI هي منحدر، والدخل من تحويل Roth يمكن أن يصعدك بسهولة إلى الفئة التالية.

وقال: “آخر شيء تريده هو الوصول إلى الذروة فوق تلك الشريحة بمقدار دولار واحد”. “الآن ارتفعت أقساط التأمين الصحي الخاصة بك بشكل كبير.”