المزايا الضريبية لحسابات التوفير الصحية تجعلها تستحق النظر فيها
لقد أصبحت حسابات الادخار الصحي من الامتيازات الشائعة في مكان العمل مع توفير فرص استثمارية كبيرة تتمتع بمزايا ضريبية ــ ولكن العديد من الأميركيين ليس لديهم أي فكرة عن كيفية عمل هذه الحسابات.
كان لدى حوالي 26 مليون شخص حساب HSA في نهاية عام 2023، وفقًا لشركة Devenir، وهي شركة بحث واستثمار مقرها في مينيابوليس. وبلغت الأصول في هذه الحسابات نحو 137 مليار دولار بحلول يونيو/حزيران الجاري، ومن المتوقع أن تنمو إلى 175 مليار دولار بنهاية عام 2026.
وقال تود كاتز، نائب الرئيس التنفيذي لمزايا المجموعة في MetLife: “إننا بالتأكيد نشهد نمواً في عدد الأشخاص الذين قاموا بالتسجيل”. كما حفز الأداء القوي للسوق نمو الاستثمارات في حسابات HSA، مما ساعد على تعزيز الأرصدة.
ومع ذلك، فإن 50% من البالغين في الولايات المتحدة لا يفهمون كيفية عمل HSA، وفقاً لاستطلاع أجرته شركة Empower، وهي شركة للخدمات المالية. تم تسجيل 34% فقط من الموظفين الذين لديهم إمكانية الوصول إلى HSA في هذه الميزة، وقام 24% فقط من المسجلين بتمويل حساباتهم، وفقًا لدراسة اتجاهات مزايا الموظفين في الولايات المتحدة التي أجرتها شركة MetLife في سبتمبر 2024.
قالت كريستين بنز، مديرة التمويل الشخصي وتخطيط التقاعد في Morningstar، إن ذلك يمكن أن يكون بمثابة خسارة باهظة الثمن: فمزايا HSA “لا مثيل لها، حقًا، مقارنة بـ Roth IRAs أو 401(k)s”. “أنت لا ترى مزايا ضريبية من هذا القبيل.”
إليك ما يجب معرفته عن HSAs وكيفية الاستفادة منها:
المزايا الضريبية لحسابات التوفير الصحية
HSAs هي حسابات ذات امتيازات ضريبية للنفقات الصحية. يتم ترحيل الأموال من سنة إلى أخرى، ويأتي الحساب معك إذا قمت بتغيير وظيفتك. يمكن أيضًا استثمار أموال HSA.
لكي يكون الفرد مؤهلاً للمساهمة في حساب التوفير الصحي، يجب أن يكون الفرد مسجلاً في خطة صحية عالية الخصم، أو HDHP. بالنسبة لعام 2025، تحدد دائرة الإيرادات الداخلية ذلك على أنه أي خطة ذات خصم سنوي لا يقل عن 1650 دولارًا للفرد أو 3300 دولارًا للعائلة. الحد الأقصى للنفقات النثرية لبرنامج HDHP هو 8,300 دولار للفرد أو 16,600 دولار للعائلة.
حساب التوفير والإنفاق والاستثمار، تقدم HSAs ثلاث طرق لتوفير الضرائب.
وقال بنز، مؤلف كتاب “كيف تتقاعد”: “أنت قادر على وضع دولارات ما قبل الضريبة في حساب التوفير الصحي الخاص بك. وطالما بقيت الأموال ضمن حدود HSA، فهي لا تخضع للضريبة”. “وبعد ذلك، على افتراض أنك قمت بسحب الأموال واستخدامها لتغطية نفقات الرعاية الصحية المؤهلة، فإن هذه الأموال لا تخضع للضريبة أيضًا. لذا فإنك تحصل على إعفاء ضريبي في كل خطوة على الطريق.”
في عام 2025، يمكن للأفراد المؤهلين المساهمة في HSA بما يصل إلى 4300 دولار أو 8550 دولارًا لتغطية الأسرة.
“تحتاج إلى تشغيل الأرقام”
قد يكون للخطط الصحية عالية الخصم أقساط شهرية أقل من الخطط الأخرى، ولكن لا يزال من الصعب على العديد من الأشخاص الحصول على الأموال النقدية للوفاء بالخصم على فاتورة طبية ضخمة.
يقول الخبراء إن تحقيق أقصى استفادة من المزايا الضريبية التي تقدمها HSA يتطلب عمومًا تغطية التكاليف الصحية الحالية من الجيب، إن أمكن، حتى تتمكن صناديق استثمار HSA من النمو لاستخدامها في المستقبل. وهذا ليس بالأمر السهل أيضًا.
أيضًا، إذا كنت تأخذ أموالاً من HSA الخاص بك مقابل نفقات غير طبية، فيجب عليك دفع ضريبة الدخل الفيدرالية وغرامة ضريبية بنسبة 20٪ على الأموال المسحوبة. ويمكن لأصحاب الحسابات الذين يبلغون من العمر 65 عاما فما فوق تجنب هذه العقوبة، ولكنهم سيظلون يدفعون ضريبة الدخل.
هناك الكثير مما يجب التفكير فيه، لذلك يقول الخبراء خذ الوقت الكافي لتقييم إيجابيات وسلبيات الخيارات.
وجد تقرير جديد صادر عن Voya Financial أن 91% من الأمريكيين العاملين يختارون نفس الخطة الصحية من العام السابق. لكن الخبراء يقولون إنه يمكن أن يكون من المفيد معالجة الأرقام
قالت كارولين ماكلاناهان: “إذا كنت شخصًا يتعين عليه الذهاب إلى الطبيب طوال الوقت، فأنت تعلم أنك ستستوفي المبلغ المقتطع الخاص بك، وربما ترغب في اتباع خطة الدفع المشترك، لكنك تحتاج إلى مراجعة الأرقام”. ، طبيب وCFP مقره في جاكسونفيل، فلوريدا. وهي عضو في مجلس المستشارين الماليين لقناة CNBC.
يوافق بنز على ذلك، مضيفًا أن “الاستخدام الناجح للخطة ذات الخصم العالي يعتمد إلى حد كبير على الاستفادة من حساب التوفير الصحي هذا.”
سجل الآن: لمزيد من النصائح حول كيفية تنمية ثروتك وتحقيق أهدافك الاستثمارية وحماية أموالك، انضم إلينا يوم الخميس 24 أكتوبر الساعة 1 ظهرًا بالتوقيت الشرقي مجانًا، حدث CNBC أموالك. يسجل هنا.
